Crypto.com : société, agrément MiCA, produits et frais de la plateforme

La société derrière Crypto.com

Crypto.com est une plateforme d'achat, de vente et de conservation de cryptomonnaies fondée en 2016, selon la présentation de la société. Ses cofondateurs sont Kris Marszalek, directeur général, Rafael Melo, directeur financier, et Bobby Bao, d'après sa page « À propos ». La même page revendique 150 millions d'utilisateurs dans 90 pays, un chiffre déclaratif que la société ne détaille pas.

En Europe, les services sur crypto-actifs sont fournis par Foris DAX MT Limited, société de droit maltais immatriculée sous le numéro C 88392 et domiciliée à St. Julian's, à Malte, selon la page des licences de Crypto.com. Une entité sœur, Foris MT Limited, détient une licence d'établissement de monnaie électronique de la Malta Financial Services Authority (MFSA). Elle fournit le compte en euros et émet la carte Visa prépayée.

Statut réglementaire en France

Un agrément MiCA délivré à Malte

Foris DAX MT Limited figure dans le registre intérimaire des prestataires de services sur crypto-actifs de l'ESMA. L'autorisation a été accordée par la MFSA le 27 janvier 2025. Elle couvre six services : conservation pour le compte de clients, échange de crypto-actifs contre des fonds, échange entre crypto-actifs, exécution d'ordres, réception et transmission d'ordres, et services de transfert. La France figure parmi les États où ces services sont passeportés.

Crypto.com a présenté cet agrément comme la première licence MiCA complète obtenue par une grande plateforme mondiale, dans son communiqué du 27 janvier 2025. Selon une annonce du 21 mars 2025, la société a rendu à cette occasion son ancienne licence maltaise de prestataire d'actifs financiers virtuels (VFA). Le passeport vers l'Espace économique européen est effectif depuis le 12 février 2025.

De l'enregistrement PSAN à MiCA

En France, Crypto.com avait d'abord été enregistré comme prestataire de services sur actifs numériques (PSAN) par l'AMF, après avis de l'ACPR. La société l'a annoncé le 28 septembre 2022. Ce régime national ne suffit plus. L'AMF indique que la période transitoire entre la loi Pacte et MiCA s'est achevée le 1er juillet 2026, dans un communiqué du 6 juillet 2026. Les prestataires non agréés doivent organiser l'arrêt de leurs activités. À cette date, 31 prestataires étaient agréés en France et 283 dans l'Union européenne.

Crypto.com n'apparaît pas dans la liste noire crypto-actifs de l'AMF du 28 septembre 2026. L'agrément d'un prestataire atteste de sa conformité aux règles européennes. Il ne constitue ni une garantie de rendement ni une protection contre la volatilité des actifs.

Les produits proposés en Europe

L'offre européenne repose sur l'application mobile Crypto.com et sur la plateforme d'échange Crypto.com Exchange. Les principaux produits sont les suivants.

• Achat et vente de cryptomonnaies : plus de 400 actifs, selon l'annonce du 15 juin 2026. Depuis cette date, les utilisateurs de l'EEE et de Suisse peuvent alimenter leur compte par carte bancaire, Apple Pay et Google Pay, en plus du virement.
• Carte Visa prépayée : émise par Foris MT Limited. Les niveaux de carte s'appellent désormais Basic, Plus, Pro et Private, d'après la grille des frais et limites européenne mise à jour le 31 juillet 2026.
• Actions tokenisées : lancées pour les utilisateurs de l'EEE le 12 août 2026. Il s'agit d'instruments dérivés émis par Foris Capital CY Limited qui répliquent le cours d'actions et de fonds cotés américains. L'acheteur ne détient pas les titres sous-jacents.
• Staking et rendements : la plateforme propose de bloquer certains actifs contre rémunération. Les taux sont variables et modifiables à tout moment par la plateforme.

Le jeton CRO et le réseau Cronos

Le CRO est le jeton natif de l'écosystème Cronos, lié à Crypto.com. Selon la documentation de Cronos, il sert à payer les frais de transaction sur Cronos EVM, une blockchain compatible avec Ethereum. Il alimente aussi Cronos POS, une chaîne en preuve d'enjeu construite avec Cosmos. La même documentation indique que le réseau Cronos zkEVM est en cours d'arrêt. Dans l'application, le CRO conditionne l'accès à certains avantages, comme les niveaux supérieurs de carte. Sa valeur varie fortement.

Structure des frais

Crypto.com ne publie pas de barème fixe pour les achats dans l'application. Selon son centre d'aide, la plateforme peut prélever des frais d'administration à l'achat, à la vente ou lors d'une transaction. Leur montant dépend des conditions de marché, de la volatilité, de la liquidité et d'éventuelles promotions. Il est affiché sur l'écran de prévisualisation avant validation. La banque émettrice de la carte peut ajouter ses propres frais.

D'autres frais s'ajoutent selon les usages : frais de réseau lors d'un envoi de cryptomonnaies vers un portefeuille externe, frais et plafonds propres à la carte Visa, publiés dans la grille européenne. Le plafond de retrait gratuit au distributeur varie ainsi de 200 à 1 000 euros par mois selon le niveau de carte, dans la version du 31 juillet 2026.

Transparence et procédures notables

Preuve de réserves de 2022

Le 9 décembre 2022, Crypto.com a publié une preuve de réserves attestée par le cabinet Mazars. Celui-ci a comparé les actifs détenus sur des adresses contrôlées par la plateforme aux soldes des clients au 7 décembre 2022, selon la norme ISRS 4400. Un arbre de Merkle permettait à chaque client de vérifier l'inclusion de son solde. Ce type d'attestation porte sur une date donnée et ne constitue pas un audit complet des comptes.

Enquête de la SEC close sans poursuite

Aux États-Unis, la Securities and Exchange Commission avait adressé à Crypto.com une notification Wells en 2024. La société avait attaqué l'autorité en justice en octobre 2024, puis retiré sa plainte en décembre 2024. Le 27 mars 2025, Crypto.com a annoncé que la SEC avait clos son enquête sans engager de poursuite.

Fiscalité en France

Pour un particulier résidant en France, les plus-values de cession de cryptomonnaies relèvent de l'article 150 VH bis du code général des impôts. Elles se déclarent sur le formulaire 2086. Elles sont imposées au taux forfaitaire de 12,8 %, auquel s'ajoutent les prélèvements sociaux, avec une option possible pour le barème progressif. Les cessions sont exonérées si leur total au niveau du foyer fiscal ne dépasse pas 305 euros dans l'année.

Un compte ouvert auprès d'une plateforme établie hors de France, comme la société maltaise Foris DAX MT, est un compte d'actifs numériques détenu à l'étranger. Il se déclare chaque année sur le formulaire 3916-3916 bis. L'oubli est passible d'une amende de 750 euros par compte, portée à 1 500 euros lorsque la valeur des comptes dépasse 50 000 euros.

Les risques

Les cryptomonnaies sont des actifs très volatils, sans garantie en capital. Les actifs laissés sur une plateforme dépendent de la solidité de son exploitant, même agréé. Les actions tokenisées sont des dérivés qui n'ouvrent aucun droit d'actionnaire. Les rendements de staking ne sont pas garantis et la valeur du jeton versé peut baisser.